Het saldo van de jaarrekening 2025 is afgerond € 4,6 miljoen positief. Dit is € 3,7 miljoen hoger dan geraamd. Immers in de laatste begrotingswijziging van 2025 werd een resultaat van afgerond € 0,9 miljoen verwacht.
De verklaring van het niet geraamde positieve resultaat van € 3,7 miljoen is op hoofdlijnen:
- De uitkering uit het gemeentefonds valt afgerond € 1,0 miljoen hoger uit, omdat de effecten van de decembercirculaire niet meer begroot konden worden.
- Lagere uitgaven overhead dragen voor afgerond € 1,2 miljoen bij aan het resultaat van de jaarrekening.
- Binnen het fysiek domein zijn per saldo € 1,4 miljoen minder uitgaven en meer opbrengsten dan begroot om diverse redenen.
- De uitgaven sociaal domein leveren een voordeel op van afgerond € 0,7 miljoen, wat grotendeels is veroorzaakt doordat de bijgestelde ramingen uit Berap II aan de ruime kant waren.
De uitgebreide verklaring van de verschillen is opgenomen in het onderdeel jaarrekening bij de toelichting op de baten en lasten.
Samengevat in tabelvorm:
Omschrijving | bedrag (x € 1 miljoen) |
|---|---|
Verwacht resultaat | 0,9 |
Hogere baten gemeentefonds | 1,0 |
Lagere lasten/hogere baten overhead | 1,2 |
Lagere lasten/hogere baten fysiek domein | 1,4 |
Lagere lasten/hogere baten sociaal domein | 0,7 |
Overig | -0,6 |
Totaal | 4,6 |
Voorstel resultaatbestemming:
Wij stellen u voor het resultaat van € 4.650.304 als volgt te bestemmen: € 1.282.192 toe te voegen aan diverse uitvoeringsbudgetten en het restant van € 3.368.112 toe te voegen aan de Algemene Reserve.
De specificatie van de hiervoor genoemde uitvoeringsbudgetten is:
- € 670.320 pilot sportpas. Dit is in december via het gemeentefonds ontvangen. Het bedrag is de dekking voor de meerjarige pilot sportpas/pilot sport en cultuur (bedrag gaat deels naar de reserve eenmalige wensen).
- € 33.671 lokale energiehulp. Dit is in december via het gemeentefonds ontvangen. Uitgaven volgen in 2026.
- € 177.000 Programma Dienstverlening. De geplande uitgaven zijn verschoven naar 2026. Dit was bij het proces budgetoverheveling via de reserve jaarovergang nog niet bekend.
- € 213.000 sloopkosten zwembad Bloemketerp. De sloop is begonnen en wordt afgerond in 2026. Deze is over het hoofd gezien bij de budgetoverheveling naar 2026.
- € 188.201 diverse uitvoeringsbudgetten < € 50.000. De bijbehorende uitgaven komen in 2026.
Structurele effecten:
Er zijn dit jaar geen noemenswaardige structurele effecten naar voren gekomen.