Bedragen x € 1.000 | Begroting 2025 | Begroting 2025 na wijziging | Realisatie 2025 | Verschil - incidenteel | Verschil - structureel |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | -13.831 | -14.912 | -14.482 | 430 | 0 |
Baten | 881 | 1.450 | 1.370 | -79 | 0 |
Saldo | -12.950 | -13.463 | -13.112 | 351 | 0 |
Dotatie/beschikking reserves | 236 | -3.116 | -3.280 | -164 | 0 |
Saldo na bestemming | -12.714 | -16.578 | -16.391 | 187 | 0 |
Bij programma 6 Sport, cultuur en recreatie is een voordeel (voor bestemming) zichtbaar van € 351.000.
Dit bestaat uit een voordeel aan de lastenkant van € 430.000 en een nadeel aan de batenkant van
€ 79.000. Er is € 164.000 minder uit de reserves onttrokken dan begroot.
De belangrijkste over- en onderschrijdingen op de lasten en baten worden hieronder verklaard.
Er is een aantal budgetten die gedekt zijn ten laste van reserves en die lager zijn uitgevallen dan begroot. De onttrekking uit de reserve is voor hetzelfde bedrag bijgesteld. Het betreft de volgende budgetten:
- € 25.000 voor de verlichting van het voetbalveld Tzummarum valt vrij, omdat de vergoeding nog niet betaald is. Het budget is afkomstig uit de reserve Toezeggingen dorpen.
- Het totaalbudget voor de pilot sport en cultuur is naar rato verdeeld over de jaren dat de pilot draait. De lagere besteding in 2025 van afgerond € 86.000 is vertaald in een lagere onttrekking uit de reserve Eenmalige wensen.
- Een lagere onttrekking aan de reserve noodfonds energiemaatregelen en cultuurimpuls van € 19.000 in verband met de subsidieregeling maatschappelijke vastgoed. Met Berap II was € 60.000 begroot, de uitgaven zijn lager uitgevallen.
- De kosten voor Arcadia zijn afgerond € 34.000 lager uitgevallen, waardoor de onttrekking uit de reserve noodfonds energiemaatregelen en cultuurimpuls eveneens is verlaagd.
Er heeft zich onderbesteding voorgedaan bij diverse subsidiebudgetten voor sport en cultuur voor in totaal € 150.000.
De kosten van diverse sportaccommodaties zijn € 107.000 lager uitgevallen doordat er geen kosten zijn gemaakt voor de herinrichting buitenruimte sportpark Franeker en door lagere kosten renovatie kaatsgebouw Oosterbierum. Zoals hiervoor al aangegeven zijn ook de subsidieuitgaven verduurzamen maatschappelijk vastgoed lager uitgevallen dan begroot. De kosten van de sportvelden zijn daarentegen € 159.000 hoger uitgevallen o.a. in verband met de weersomstandigheden.
De SPUK Sport is afgerond € 105.000 lager uitgekomen op basis van de berekening van de werkelijke uitgaven. Dit komt o.a. doordat investeringen zijn uitgesteld, waardoor de btw-gerelateerde kosten naar volgend jaar verschuiven.
Er heeft zich een nadeel op de lasten openbaar groen voorgedaan van € 100.000 door o.a. hogere kosten hekkelen en maaien (zie ook programma 3), maar ook door de weersomstandigheden. Daar tegenover staat een voordeel op de baten openbaar groen € 40.000 vanwege de bijdrage van het Wetterskip voor onderhoud vijvers.
De kosten van de speeltuinen en -plaatsen zijn lager uitgevallen door de jaarlijkse fluctuatie in vervangingen.
Het recreatiegebouw op recreatiepark Bloemketerp wordt verhuurd. In de begroting is de volledige huurinkomst opgenomen. De verhuur is per juni in gegaan en er is een ingroeimodel afgesproken wat per saldo een nadeel € 94.000 oplevert. Hier tegenover staan lagere lasten dan begroot van € 146.000.